Les humains qui ont commis des crimes pendant leur vie sont appelés « pécheurs » et sont envoyés en Enfer. De leur corps émane une substance appelée Dark Mater, qui est très recherchée par les démons car elle a la capacité d’augmenter leurs pouvoirs.

Mephisto Bart Kucabara est un avocat des Enfers. Quand il fût banni du monde des démons à cause de son caractère jugé trop « gentil », il se mit en quête de Dark Mater pour retrouver ses pouvoirs et retourner parmi ses congénères.
Il élabore alors un plan qui consiste à passer des contrats avec des pécheurs : quand il arrive à innocenter ses clients de leurs crimes, il peut absorber la Dark Mater émise par ceux-ci.